【相続税対策2024年完全版】税理士橘慶太おすすめのやり方28選と極意！
世の中に相続税対策の情報が多すぎて、何から始めるべきかわかりません…
ハウスメーカーから、相続税対策としてアパートを建てた方がいいって言われているのですが、本当でしょうか？
こんにちは。円満相続税理士法人の橘です。
巷には、多くの相続税対策の情報が溢れかえっていますよね。
生前贈与がいいとか
不動産買うのがいいとか
生命保険に加入した方がいいとか…
様々な相続税対策がありますが、実は、多くの方が知らない大切なことがあるのです…
それは！
相続税対策は、行う順番を間違えると、逆効果になることがあるんです‼薬も過ぎれば毒となります
適正な順番に従って、一つずつ相続税対策を進めていかないと、思わぬトラブルに陥ることがあります。
今回の記事では、これまで５００件以上の相続税申告を作成してきた私が、相続税対策を行うべき順番を解説し、後半では令和時代に通用し、効果の大きい相続税対策を全てご紹介します。
最後までお読みいただければ、あなたにあった最適な相続税対策が見つかりますよ♪
小規模宅地等の特例を日本一わかりやすく！同居要件や家なき子とは？
自宅が８割引きされる小規模宅地特例というのがあるって聞きました こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 小規模宅地特例の特例とは、亡くなった人が自宅として使っていた土地を、配偶者か、亡くなった方と同居していた親族が相続した場合、土地の評価額を8割引きにしま
円満相続税理士法人 代表税理士
『最高の相続税対策は円満な家族関係を構築すること』がモットー。日本一売れた相続本『ぶっちゃけ相続』シリーズ25万部の著者。YouTubeチャンネル登録者22万人。
目次
配偶者の税額軽減
二つ目の理由が、配偶者の税額軽減という特例です。
この特例は、『夫婦間の相続は、最低でも1億6000万円まで相続税を課税しません』という制度です。
夫婦の財産は、夫婦が協力して築き上げたものなので、そこに相続税は課税しないという趣旨で設けられた特例です。
ただ、この特例があるからといって…
私の財産は全て妻に相続させれば、相続税は0円でお得だな
と考えるのは、危険です。
確かに、一次相続の相続税は0円になりますが、二次相続の相続税が非常に高額になります。
とは言っても、一次相続で払うはずだった相続税が、二次相続に繰り越されるだけでしょ？
いいえ、違います！相続税は、一次相続より二次相続の方が、圧倒的に割高に計算されるんです！
『夫婦の間で、どれだけ相続するか』
これが、相続税を高くするか、少なくするかの、最重要ポイントと言えます。
相続税対策ができるのは円満な家族だけ
遺産の分け方を予め決めておくことの大切なポイントは、相続税の観点からだけではありません。むしろ、相続税の観点より大切なことがあります。
それが、「みんな円満に仲良く遺産を分けてくれるか」という観点です。
税金のことよりも、お気持ちの方が大切です。
まず、相続人全員が納得してくれないと、遺産を分けることはできません。
遺言書があれば、納得しない人がいても遺産を分けることはできますが、その場合にも遺留分の問題はついて回ります。※遺留分(いりゅうぶん)のことを知らない人は、大変危険です！必ず一読しておいてくださいね
遺留分とは何か相続専門税理士が日本一わかりやすく解説しました
親不孝な長男に、１円の財産も残したくありません。遺言書で『長男には相続させない』と書けば、その通りになりますか？ こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 遺言書を残すなら、必ず知っておくべきことがあります。 それが、遺留分(いりゅうぶん)です。 遺留分
いわゆる「争族」になってしまった場合には、相続税対策なんてできません。最も相続税の負担を少なくできる遺産分けができるのは、揉めていない相続が大前提なのです。
まずは、相続が起きた時に、相続人全員が不満を持たずに遺産分けができるのか。それができて初めて、家族全体で最も相続税の負担が少なくなる遺産の分け方を考えていくことになります。
実際に相続が発生した時に慌てないようにするためにも、遺産の分け方が固まったら、遺言書で残しておくようにしましょう。
【３】評価引下対策
遺産分割対策が無事に形になりましたら、次に、評価引下対策を考えていきます。
評価引下対策とは、不動産や生命保険を活用した相続税対策です。
本当に大雑把に一言でいうと、「預金で相続させるよりも、不動産や生命保険で相続させた方が、相続税は安く済む」という理屈です。
不動産を購入すると相続税が減る理由
もうこれは、多くの人が知っていることかと思いますが、不動産を購入すると、相続税は、劇的に減ります！
何故、不動産を購入すると相続税が減るのか？
その理由は、不動産の時価(購入金額)と相続税評価額の差に秘密があります。
時価と評価額の差！？難しい話は苦手なんですけど…
と思われた方も多いと思います。
ご安心ください。そんなに難しい話ではありません。
簡単にいうと、「1億円で購入した不動産は、相続税を計算する時に使う評価額にすると、高くても8000万円くらいにしかなりませんよ」ということです。
実際に売買する時の金額よりも、相続税の評価額は低く算定されるように設定されているのです。
物件にもよりますが、都心のタワーマンション等は、1億円で買った場合、相続税評価額は2000万円ほどになることもあります。
このような効果があるため、キャッシュで多くの財産を持っている人よりも、キャッシュを不動産に変えていた人の方が、相続税は少なくて済みます。
しかし、なんでもかんでも不動産にしておくのは、リスクもあります。
例えば、1億円で不動産を買ったことにより相続税を1000万円減らせたとしても、最終的にその不動産を売却したら8000万円にしかならなかったとします。
この場合、節税額以上に不動産価値が下がっているため、トータルで損をしたことになります。
こういったことにならないためには、不動産の価値そのものの目利きが必要になるのです。
他にも…
購入した不動産が、実は欠陥住宅だったら？
地震や火事で倒壊してしまったら？
空室がずっと埋まらなかったら？
自殺や事件があり、事故物件になってしまったら？
このようなリスクが、不動産を所有し続ける限り、決して０にはなりません。
さらに、入居者の管理や、管理会社との連携、家賃を滞納する人が現れたりと、大家さんはやることがたくさんあるのです。
そういったことから、私は、相続税を減らす目的だけで賃貸不動産は買うべきではないと考えています。
実際に、多くの賃貸不動産オーナーが、
賃貸経営って、思った以上に大変なのよ。全然不労所得じゃないわぁ
と言っています。
もともと賃貸不動産を所有されていて、賃貸経営の良い面も悪い面も知っている人が、さらに相続税の負担も抑えるために、賃貸不動産を購入するのはありだと思います。
※不動産の相続税評価額について詳しく知りたい人はこちらの記事をご覧ください↓
相続税対策の生命保険(個人)は、受取人を配偶者から子供に変更せよ！
受取人は子供にした方が得 相続税の負担を少なくしたい！ という気持ちで生命保険の加入を検討しているのであれば、実は受取人は配偶者ではなく、子供にした方がお得です。 その理由は・・・ 夫婦間の相続は、最低でも1億6000万まで相続税が非課税になる特
【４】生前贈与
生前贈与をすることによって、将来発生する相続税を減らすことができます。詳しくはこちらの記事をお読みください。
贈与税は年間110万まで非課税！贈与税の基礎知識【2024年最新版】
贈与税7年(３年)内加算のルール 生前贈与には、将来の相続税を少なくする効果があります。しかし、将来の相続税を少なくする目的だけで、亡くなってしまう直前に駆け込みで生前贈与をしようとする人がいます。 そういった節税目的だけの駆け込み贈与ではなく、もっと早
生前贈与が原因で争族になった事例
生前贈与は最後に検討すべし！とお伝えしましたが、何故、生前贈与は最後に検討するべきなのでしょうか？
これは、事例でお伝えします。
例えば、次のようなご家族がいたとします。
・父(既に他界)
・母(保有資産：土地1億円、預金1億円 合計2億)
・長男(母と別居)
・長女(母と同居)
このご家族は、将来、母が亡くなってしまった時の相続税の負担を抑えるために、生前贈与をしていこうと考えました。
兄弟で不平等とならないように、同じ金額を生前贈与していくことで家族全員納得しましたので、早速、長男と長女に生前贈与を開始しました。
そこから時は流れ、母に相続が発生しました。
相続が発生した時には、既に、2500万円ずつを長男と長女に生前贈与をしていました。もともと1億円あった預金は、2500万円ずつ減っていますので、母の手元には5000万の預金と1億円の土地が残っています。
母の葬儀などが一通り終わり、遺産の分け方について話し合いをすることになりました。
話し合いはすぐに纏まるかのように思えました…
ところがどっこい！
長女は、衝撃の事実を知ってしまうのです…。
長女は、相続税申告の準備をしようとしているときに、小規模宅地等の特例の存在を知るのです。
小規模宅地等の特例とは、一言でいうと「亡くなった人が自宅として使ってい土地は、配偶者か、亡くなった人と同居している親族が相続した場合には、8割引きの評価額で相続税を計算していいですよ」という特例です。
この特例が使えるかどうかで、相続税が何千万も変わってしまうケースはよくあります。それくらい大事な特例なのです。
小規模宅地等の特例を日本一わかりやすく！同居要件や家なき子とは？
自宅が８割引きされる小規模宅地特例というのがあるって聞きました こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 小規模宅地特例の特例とは、亡くなった人が自宅として使っていた土地を、配偶者か、亡くなった方と同居していた親族が相続した場合、土地の評価額を8割引きにしま
この場合には、こうなります。
長女が相続する部分→8割引き
長男が相続する部分→通常の評価額
8割引きの特例が使えるのは長女だけなので、長女が自宅を全て相続した場合の相続税は、320万円になります。
一方で、長男と長女が共有(2分の1ずつ)で自宅を相続した場合には、長男が相続した部分には8割引きは使えません。結果として、相続税は960万円になってしまいます。その差は3倍です‼
そうして、兄にこう言うのです。
しかし兄はこう言うのです。
このようにして相続争いが発生するのです。
このご家族は、遺産分割対策をしないまま生前贈与を進めてしまったが故に後戻りができなくなってしまった典型例です。
この家族が遺産分割対策をしていれば
もしこのご家族が、生前贈与を始める前に、小規模宅地等の特例について検討していたら・・・
このような会話のもと、自宅は長女へ、預金は長男へ、そして相続税は最小へ！という素晴らしい流れができるのです。
相続税対策一覧
現状分析
所有している財産の評価額を算出し、今すぐ相続が発生した場合に、どれだけの相続税が発生するかを確認します。
最適な遺産分割を決める
相続税が最も安くなる遺産の分け方を決め、できれば遺言書の作成までを行います。
親と同居し小規模宅地特例を使う
親と同居したり、家なき子特例の条件を満たすための道筋を模索します。
小規模宅地等の特例を日本一わかりやすく！同居要件や家なき子とは？
自宅が８割引きされる小規模宅地特例というのがあるって聞きました こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 小規模宅地特例の特例とは、亡くなった人が自宅として使っていた土地を、配偶者か、亡くなった方と同居していた親族が相続した場合、土地の評価額を8割引きにしま
青空駐車場に砂利を撒く
小規模宅地等の特例は、建物又は構築物の敷地として使用されていることが使うための条件です。そのため、土がむき出しの青空駐車場には適用できません。アスファルトをひくか、砂利を撒くことによって、特例が使えるようになります、
貸付事業用の小規模宅地特例を超解説！併用や空室、使用貸借、添付書類
アパートや駐車場の敷地は、200㎡まで50%引きできる相続税の特例があると聞きました。詳しく教えてください 居住用と貸付事業の併用 自宅に8割引きと、賃貸不動産に5割引き。両方使っていいですか？ 自宅80%引きの特例と賃貸物件50%引きの特例は部分的にしか
二世帯住宅に合併登記をして一棟建物にする
平成26年税制改正によって、二世帯住宅の別区画に住んでいる場合でも、同居親族として小規模宅地等の特例が使えるようになりました。ただし、区分登記されている二世帯住宅は対象外です。相続発生前に合併登記をすることによって、小規模宅地等の特例が使える二世帯住宅にすることができます。
小規模宅地特例が使えない二世帯住宅と対策方法【知らなきゃ大損】
自宅は配偶者か同居している親族が相続すれば８割引き 二世帯住宅でもOK 平成26年税制改正前 例えば、次のような二世帯住宅の場合で、２階に住んでいる子供が自宅を相続した場合には、この特例は使えると思いますでしょうか？
配偶者の税額軽減の検討
二次相続までの税負担を考慮して、夫婦の間で、どれだけの財産を相続するかを決めておきます。
配偶者居住権の活用
2020年4月にできた新しい制度です。配偶者の生活を確保するための制度ですが、うまく活用すると相続税の節税効果もあります。
配偶者居住権の要件やデメリットを日本一わかりやすく解説しました
配偶者居住権ってどんな制度ですか？デメリットはありますか？ こんにちは、円満相続税理士法人の橘です。 2020年4月より、配偶者居住権という制度が始まりました。 この配偶者居住権は、相続争いを避ける意味で、非常に強い力を発揮します。 さらに、相続税の負担
養子縁組で法定相続人の数を増やす
養子縁組をすることで法定相続人の数が増えます。相続税は、相続人が多ければ多いほど少なくなる、という性質があるため、大幅な節税が可能です。ただし、デメリットもあるので、慎重な判断が必要です。
孫を養子縁組すると相続税は減るけど2割加算とかデメリットもあるよ
孫を養子縁組すると、相続税対策になると聞きました。本当ですか？ こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 養子縁組をすると相続税を大幅に減らす効果があります。 しかしながら、場合によっては、養子縁組をすると逆に相続税が跳ね上がるケースも存在します！
代飛ばし
遺言や養子縁組によって、子を飛ばして孫に財産を承継させることを検討します。相続税の2割加算になりますが、相続税が2度課税されるよりは、2割加算の相続税を払った方が節税になることがあります。
相続税が2割増？知らなきゃ損する2割加算対策の３つのポイント
贈与税に２割加算はない 相続税と異なり、贈与税には２割加算のような制度はありません。 代を飛ばして相続させることを検討されている方は、２割増しの相続税を払うより、贈与税を払った方がお得になる可能性が高いので、早めに検討していただいた方がいいかもしれません
生命保険の非課税枠
生命保険金は、法定相続人の数×500万まで無税です。
相続税対策の生命保険(個人)は、受取人を配偶者から子供に変更せよ！
受取人は子供にした方が得 相続税の負担を少なくしたい！ という気持ちで生命保険の加入を検討しているのであれば、実は受取人は配偶者ではなく、子供にした方がお得です。 その理由は・・・ 夫婦間の相続は、最低でも1億6000万まで相続税が非課税になる特
不動産を購入(建築)する
時価と評価額の差によって、大幅な節税が可能です。
土地を分筆して相続税を節税しよう！相続開始後でもできますよ
こんにちは！円満相続税理士法人の橘です！ 今回説明する相続税の節税方法はなんと・・・ 相続が発生した後にも行う事ができる相続税対策です！ 通常では、相続が発生してしまった後の節税対策は、分け方を多少工夫する等はありますが、基本的にはほとんどあり
法人(会社)を活用する
不動産収入や配当収入が多い方は、個人に貯まる財産を、法人に貯まるように流れを変えることで、将来発生する相続税の上昇を抑えることができます。
不動産投資をマイクロ法人化する税メリット(資産管理会社)徹底解説
https://youtu.be/2eK0_9kgxCs こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 賃貸不動産をお持ちの大家さん、または地主さん。 法人化、検討していますか？ 個人で賃貸不動産を持った方が得なのか、株式会社などの法人として賃貸
障害者控除・未成年者控除を最大限使う
相続人の中に、障害者や未成年者がいる場合には、障害者控除や未成年者控除が使えます。その相続人の相続税が全額控除されると、余りの控除額は他の相続人に適用可能です。ただし、遺産の分け方によっては、この取り扱いが受けられなくなるケースがあるので、注意が必要です。
最適な金額の贈与を行う
将来、相続税が発生する方にとっては、贈与税を積極的に払った方が、節税になる可能性があります。
贈与税は払った方が得！税率は相続税より断然低いんです！
こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 今この記事を読んでいるあなたは、もしかして、贈与税は高い税金だと思っていませんか？ 実は、全然違うんですよ！贈与税は、とってもお得な税金です。どんどん払った方が最終的には得をします！ 相続税も贈与税も、財産を渡した時に
孫への生前贈与
通常、生前贈与をしてから3年以内に相続が発生した場合には、その贈与は無かったものとして相続税を計算する3年内加算のルールが存在します。しかし、孫への贈与は、原則としてこのルールの対象外とされています。そのため、節税効果が大きいのです。
相続前7年以内の生前贈与は遡って持ち戻し加算！2024年改正で3年から7年へ
贈与を受けてから7年経つ前に、父が亡くなってしまいました 円満相続税理士法人の橘です。 生前贈与をしてから7年以内に、贈与した方が亡くなった場合には、その贈与はなかったものとして相続税を計算しなければいけません。これを『生前贈与の7年内加算』といいます。
住宅取得等資金贈与
子や孫が家を買うための頭金の援助であれば、一定額まで贈与をしても非課税です。オススメです。
住宅取得等資金贈与の非課税はまだするな！デメリットあり【2024年延長】
こんにちは、円満相続税理士法人の橘です。 子供が住宅を購入するときに、資金援助を検討するご両親は多いですよね。 通常、1年間あたり110万を超える生前贈与には贈与税が課税されます。 しかし、子や孫が住宅を購入するための資金援助であれば、年間110万円に加えて、最大10
教育資金の一括贈与の特例
子や孫の教育資金のためであれば、1500万まで贈与税を非課税にできます。即効性のある相続税対策として非常にオススメです。
生活費、教育費の援助(その都度)
教育資金の一括贈与を使わなくても、扶養義務者間で行う生活費や教育費の援助は非課税とされています。特例と組み合わせれば、大きな節税効果を生むことが可能です。
教育資金贈与はまだするな！特例を使わなくても非課税にできる方法とは？
こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 平成25年に登場した教育資金の一括贈与に係る非課税制度。 この制度は非常に人気があり、すでに多くの方がご利用しています。 相続税対策にもなり、世の中のためにもなる、非常に魅力満載の制度ですね。 その一方で、こ
ただで貸す
親が所有する土地の上に、子が家を建築する場合など、親の財産を子にタダで貸してあげることが可能です。
贈与すると贈与税がかかりますが、ただで貸す分には贈与税はかかりません。ただし、親が亡くなった時に、その土地は相続税の対象になりますので、節税という表現が合うかは微妙なところです。
贈与税と相続税の負担率を比較して検討すべき論点ですね。
贈与税が合法的にかからない方法３選【現金手渡しでもばれる？】
現金手渡しで贈与すれば、税務署にバレるはずないでしょ？ と、考えている方。 税務署の調査能力を甘く見てはいけません。 確かに、税務署であっても、現金手渡しをした瞬間に、そのことを感知することはできません。 しかし… ここの家庭には、もっと現金あるは
収益不動産の贈与
アパートや駐車場など、収入を生む不動産を、早い段階で次世代に贈与することによって、将来的に発生する相続税の上昇を抑制する効果があります。贈与の際は、相続時精算課税を使うのがオススメです。ただし、デメリットも多くあるので、慎重な検討が必要です。
不動産の贈与と相続どちらが得？10倍節税できる方法
不動産の贈与は損と聞いたのですが、実際、相続とどちらが得なの？ 不動産は生前贈与と相続どちらが得なの？ 皆さま、こんにちは！相続専門税理士の桑田悠子です(*^-^*) 本日は、不動産の生前贈与を安易に進めてしまった結果、陥りがちな失敗と、逆に贈与した方がいい事
暴落している株式等を相続時精算課税贈与する
相場が著しく下落している銘柄があれば、それを相続時精算課税制度を使って贈与することにより、相続財産に足し戻される価格を、暴落時の価格に固定することが可能です。ただ、株価が底の状態かどうかは、未来になってみないとわかりませんので、本当に得になるかどうかはわかりません。もしかしたら、将来、もっと株価が落ちるかもしれませんからね。
相続税のかからない非課税財産(もの)徹底解説！
円満相続税理士法人の橘です！ 今日のテーマは「意外と知らない相続のかからない財産5選」です。 相続税は、「金、コイン、金塊、掛軸、絵画、盆栽、宝石」等の換金価値のあるすべてのものに課税されます。 相続税の課税されるもの しかし、「相続税が
貸付金の整理
友人や知人、または自分が経営する会社に貸し付けているお金のうち、回収する見込みのないものは、生前に債務免除の通知をしておきましょう。貸付債権も相続財産にカウントされてしまいますので。なお、債務免除された側には、贈与税や法人税が発生する可能性があるため、検討が必要です。
貸倒損失で事業承継対策！回収できない貸付金には債務免除通知をだすべし
会社の社長さんと話していると、よくこういった相談を受けることがあります。 もう回収できない貸付金があるんだけど、帳簿上にはずっと残ってるんだよね。これどうしたらいいかな？ 会社が貸していたお金や、売上の掛代金が回収できないことを、貸倒(かしだおれ)といいます。
遺産の寄付
相続した財産を国や地方公共団体、公益法人に寄付をすると、その財産は相続税が非課税となります。
遺産を寄付したら相続税は非課税！遺言で寄付する場合は遺留分に注意
こんにちは！円満相続税理士法人の橘です。 遺産の一部をＮＰＯ法人や自分が育った学校に寄付したいです！ 近年こういった相談が増えています。 日本ファンドレイジング協会の調査によると、40歳以上の日本人の約21％が、人生の集大成として、遺産の一部を寄付してもいいと
事業承継税制
中小企業の経営を継続させることを条件に、株式にかかる贈与税・相続税を全額免除にしてもらえる特例があります。
事業承継税制とは？要件やデメリットを日本一わかりやすく解説します
事業承継税制って、名前はよく聞くけど、実際どんな制度なの？ 『デメリットも多いから使わない方がいい』って聞きましたけど、本当ですか？ こんにちは、円満相続税理士法人の橘です。 事業承継税制とは、一言でいうと、『事業承継を受けた後継者が、会社の事業を継続させるこ
遺言信託の報酬を減額させる方法
信託銀行等に遺言信託サービスを依頼している場合には、遺言書を二つ作ることによって、遺言信託に係る報酬を減らすことができます。詳しくはこちら
相続した財産は3年10か月以内に売却する
相続後3年10か月以内に、相続した財産を売却した場合には、取得費加算の特例という所得税の特例を受けることが可能です。また、空き家を相続し、一定の条件を満たすと、譲渡所得から3000万円控除してくれる空き家特例という制度もあります。
所得費加算の特例と、空き家特例は、いずれか一つしか使えません。
取得費加算の特例とは？計算例や併用を日本一わかりやすく解説します
相続した財産を３年１０か月以内に売却した場合、税金が安くなる特例があると聞きました。詳しく教えてください！ 取得費加算の特例ですね！ 取得費加算の特例とは「亡くなった日から3年10ヶ月以内に相続したものを売却した場合には、所得税の負担を少なくしますよ」という
空き家の税金対策で3000万円の優遇控除、知らないと600万円損する！？
こんにちは、円満相続税理士法人の村田です。 相続した空き家を売却する際に最大600万円も節税出来る特例があると聞きましたが本当ですか？ 亡くなった方の空き家を売却した場合の3000万円控除という特例があります。分かりやすく言うと空き家を売却した時の税金を最大600万
誤った相続税対策一覧
贈与税の配偶者控除(おしどり贈与)
夫婦間で自宅の持分を贈与する際は2000万円まで贈与税が非課税にできる制度です。
一見、お得そうに見えますが、そもそも夫婦間の相続であれば最低でも1億6000万まで無税とされているため、節税効果はありません。
婚姻期間20年以上の夫婦間贈与の特例は、使うと損しまっせ
結婚してから20年経過した夫婦の間では、贈与税が2000万まで非課税になる制度があると聞きました。詳しく教えてください こんにちは、円満相続税理士法人の橘です！ 長年連れ添った夫婦の間だけで使うことのできる贈与税の配偶者控除という特例があります。 この特例は一
貸金庫に現金を隠しておく(タンス預金)
節税ではなく脱税です。実際に逮捕されることもあるので、絶対にやめましょう。
社団法人の相続税節税スキームとは！改正で課税逃れは不可能に？
皆さんこんにちは。 大宮円満相続税理士法人、代表税理士の加藤です。 社団節税って何？出来なくなったと聞いたのですが… 皆さんは「社団節税」という言葉を聞いたことがありますか？ 多くの人にとってはあまり聞きなれない言葉だと思いますが、ある一
時計や美術品にすれば、バレない
そんなことはありません。さすがに20年や30年前に買ったものであれば、わからないかもしれませんが、直近10年以内に買ったものは購入履歴が残っていますので、税務調査が入ったらバレます。これも脱税なので、やめましょう。
相続税対策Q＆A
車の購入は節税になる？
車を買ったら相続税を節税できますか？
節税できます！
車も相続税の課税対象とはなりますが、その評価は買った値段ではなく売買実例価額で行います。
売買実例価額とは、その車を中古車業者に買い取ってもらった場合の値段のことです。
一般的に車はいくら新車であっても購入した瞬間に価値が下がっていきますので、相続税の計算上はお金で持っているよりも有利になります。
よって車を購入する予定がある場合は、ご自身で買うのではなく場合によってはご両親に代わりに買ってもらうことをお勧めします！
ただし高級車などで、プレミアがついていたり価格が高騰している車の場合は、購入時点よりも相続時点の価値の方が高いので、その場合は節税にはならないので注意しましょう！
まとめ
相続税対策には、優先順位が存在します。
最も優先度が高いのは現状分析で、その次に優先度が高いのは遺産分割対策です。
預金や国債などの換金しやすい資産は、平等に財産を分ける際の調整弁として使える重要な財産です。後先考えずに生前贈与でわけてしまうと、いざ相続が起きた時にバランスの調整ができなくなってしまいます。
評価の引下げ対策や、生前贈与対策は、現状分析と遺産分割対策がしっかりできた後に検討する相続税対策の最後の仕上げだと考えてください。
現状分析と遺産分割対策が基礎工事だとすると、評価引き下げ対策と生前贈与対策は、建物の建築工事のようなものです。基礎工事しないまま、建物たてると、ちょっとした地震で倒壊しますよね。そんなイメージです。
是非、皆さんは一通りの情報収集をされた後は、相続税に強い税理士に現状分析と遺産分割対策を相談して、その2つが固まってから、生前贈与などを検討するようにしてくださいね♪
最後になりますが、私たちが発行するLINE公式アカウントでは、税制改正速報や税務調査のマル秘裏話などをお届けしています(^^♪登録していただけたら大変うれしいです！是非、宜しくお願いします。
