〒107-0062東京都港区南青山一丁目2番6号 ラティス青山スクエア2F(青山一丁目駅徒歩1分)
大阪事務所10月OPEN!北区梅田2-2-2ヒルトンプラザウエストオフィスタワー18階

【成功事例①】
実家は今すぐ売却せよ!税金が数百万円変わります

大田 貴広

【この記事の執筆者】

相続税申告100件以上、相続不動産の売却でお困りの方1,000人以上のお客様を担当してきた相続専門の税理士。大手税理士事務所で勤めてきた経験とディズニーランドで鍛えた人当たりの良さで多くのお客様からの支持を得ている。

詳しいプロフィールはこちら

こんにちは!税理士の大田です。

 

お客様から「今後、親の自宅はどうしようかなぁ」というお悩みをたくさん聞きます。

 

思い入れのあるご実家だけに今後どうするかは悩みどころです。

「残しておきたい気持ちもあるけど、そのまま残しておいても空き家になるだけで借り手もいないし」ということで最終的には売却を選択される方もいらっしゃるのではないでしょうか。

 

売却をしようと決意したところで、次に立ちはだかってくるのが税金の問題です。

 

そうなんです!

不動産売却に関連する税金は所得税だけでなく相続税まで関わってくるため奥が深く、税理士の提案によって何千万と税金が変わる方もいらっしゃいます!

 

そこで、ご売却を考える上で実際にご相談に来られた方の事例を「成功事例シリーズ」として取り上げて説明していきたいと思います!

 

ほとんどのご家族におかれましては、お子様方は既に親元を離れ、それぞれにまたご家庭があるかと思います。

 

第一弾ということで、今回ご紹介する事例は、まさにそんなご家族に向けた内容となっておりますので是非最後までご覧ください!

そもそも不動産を売った時の税金はどう計算するの?

そもそも不動産を売却した時の税金はどうなるのかについて軽く触れていきます。

 

 500万円で買った物件を1億円で売った場合は次のように計算されます。

要は、売った時の値段と最初に買った時の値段との差額いわゆる「もうけ」に対して税金がかかります!以降この差額部分を「もうけ」と呼んでいきます。

 

このもうけに対して税率をかけて税金を計算していきます。

税率はいくらになるかというと、長年保有している相続物件の場合には、

一律20%(所得税15%、住民税5%となります。

なお復興特別所得税についてはわかりやすくするため省略しております。

 

もっと具体的に計算方法を知りたい方ついては下記の記事をご覧くださいませ。

 

不動産売却時の税金 詳細な解説

不動産を売却した際の税金を詳細に解説しました。税金の他にも売却時に気を付けなければならないことも解説していますので是非ご確認ください!

【事例①】親子が別居しているケース

まず、ご相談者様の状況をご説明いたします。

唯一の息子様は親元を離れ、別々に暮らしているというごく普通のご家庭です。

 

ご相談に来られた息子様は、

と考えていました。

マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)とは?

この売却の仕方は果たして正しいのでしょうか。

 

このことを考える上でとても重要な特例があります!

 

それは・・・

マイホームの売却の特例3,000万円控除&軽減税率)」

です。

 

 

 

ご自身で住んでいる自宅を売るときに使える特例となっていまして、

特徴は、2つです!

 

①もうけから3,000万円を差し引くことができる!

 

 

②税率が20%から14%(もうけが6,000万円の部分まで。超えた部分は20%に下がる!

 

この特例が使えるか使えないかで税金が大きく変わることは感覚的にもお分かりいただけるのではないでしょうか!

 

 

息子様の想定通りに進めると・・・

息子様の想定通りいくとどうなるか・・・

マイホームの売却の特例3,000万円控除&軽減税率)」使えません!

 

なぜならこの特例を使える条件は、そのマイホームに住んでいるもしく直近まで住んでいた人に限られるからです!

 

相続してから息子様がご自身で売却する場合は、ご自身で住んでいた自宅つまりマイホームでないため特例を使う事はできないのです。

 

 

ということで使えない場合の税金計算はこちら・・・

なんと、所得税・住民税、相続税とで合わせて「3,120万円」かかってしまいます・・・

 

これでは相続財産の約3割を税金で持っていかれてしまう事となります。

 

 

そこで弊社は次のようなご提案をしました。

円満相続税理士法人のご提案

要は、売却するタイミングを相続後にするのではなく

「今すぐ売却しましょう!」ということですね!

 

これによって「マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)」を使うことができます!

お母様ご自身がマイホームを売却するとこの特例の条件を満たすことになります。

 

 

こうなると税金は、次のように変わりました!

まとめ

 という事でいかがでしたでしょうか。

今回は別居している親子の事例をご紹介させていただきました!

別居している親子については生前のタイミングで売却していただくと有利になる可能性が非常に高いです。

 

不動産の売却はタイミング1つでものすごい大きく税金が変わるというのをお分かりいただけたのではないでしょうか。

弊社では、このようにお客様に喜んでいただける付加価値の高い仕事ができるように努めています!

 

お客様の中でもし

 

もう少し細かい計算の中身について質問したい!

 

現状の概算の税金がどうなるかを知りたい!

 

自分の場合の適切な売却タイミングはいつなのかを知りたい!

 

という方がいらっしゃるのであれば、

 

相続不動産売却セミナー&個別相談会

 

 

を定期的に開催しておりますので、是非ともご参加ください!

 

詳細は下のページでご確認ください!

この記事も読まれています

自分でできる相続税申告!相続税の超簡単な計算法

自宅は早く売れ!相続後には使えない3000万特別控除とは

不動産の購入金額をわかるようにしておかないと、大変ですよ

 

【セミナー情報も更新中】

LINE@はこちら

【メルマガ】楽しく相続税を学ぶ会【LINE@】

税制改正などの最新情報をタイムリーに配信中!さらに今なら下記のプレゼントを進呈中♪※登録無料です

  1. 会員限定相続セミナーご招待
  2. 実際にあった相続失敗事例集
  3. 贈与契約書のひな型
  4. 贈与税が簡単に計算できるエクセル
  5. 今話題の配偶者居住権を簡単に計算できるエクセル

メルマガ登録はこちら

※メルマガとLINE@は違う情報を配信しています!両方ともご登録頂ければ嬉しいです!

【東京・大阪】円満相続塾【10月開講】

相続のプロを目指すあなたに!3ヶ月で実践的な相続実務を学べる塾を開講します♪

相続税に強い税理士を選ぶための5つのポイント

相続税は、担当する税理士の腕と経験によって何倍にも変わる恐ろしい税金です。費用や報酬だけで税理士を選ぶのではなく、実力を見極める5つの判断基準を解説しました。慎重に税理士を選びたい人だけご覧ください。

【初回面談無料】相続税申告のお問い合わせはこちら

面談のご予約や、サービス内容の問い合わせはいつでもお気軽にご連絡ください。

※ご予約なしでの税務相談は受け付けておりません。
※相続発生前の生前対策の無料相談は行っておりません。
(生前対策のご相談料 2万円(税抜)/1時間)

ご相談者専用ダイヤル 晴れ・福福

0120-80-2929

お電話対応可能時間: 

平日 9:00〜21:00

土曜 9:00~18:00

YouTubeによる情報発信を頑張っております♪チャンネル登録していただけると大変うれしいです!※チャンネル登録とは、お気に入り登録のようなもので、完全無料です(新着動画の通知がきます)。左上の丸い写真のアイコンを押すと、チャンネル登録ボタンがでてきますので、ぽちっとお願いします!

【メルマガ&LINE@】
(無料です♪)

税制改正などの最新情報をタイムリーに配信中!さらに今なら下記のプレゼントを進呈中♪
1会員限定セミナーご招待
2実際にあった相続失敗事例集
3贈与契約書のひな型
4贈与税がわかるエクセルシート
5【改正】配偶者居住権を簡単に計算できるエクセルシート

※メルマガとLINE@は違う内容を配信しますので、両方ご登録頂ければ嬉しいです(^^)

【8月28日】
相続法改正セミナー
【上級編】懇親会あり
残り2名

※未公開ノウハウ「相続法改正【上級編】テキスト」贈呈中♪

民法のうち相続について書かれている「相続法」が40年ぶりに大きく改正されました!あなたの頭に、最新の相続法を刷り込みます。

【8月29日】
残り1社限定
~経営者向け~
新事業承継税制セミナー

※3社様限定で、事業承継税制について徹底解説します!遺留分対策、名義株対策、株価対策もお話します

【希望者のみ】個別面談あり
(貴社の状況に合わせたお話が可能です)

【8月31日】残り2名!
相続不動産売却セミナー

 「相続する不動産の売却を考えているけれども、どのようにしたら税金が一番安く済むんだろう」「そもそも不動産を売却した時にはどれくらい税金がかかるのだろう」と疑問をお持ちの方にうってつけのセミナーです!数百万、数千万円手取り額の変わる不動産売却手法をお伝えします!

【円満相続塾】
東京・大阪開催
10月開講募集開始

相続のプロを目指すあなたに!3ヶ月で実践的な相続実務を学べる塾を開講します♪ 

YouTubeで解説してほしい
テーマを募集しています

知りたい情報に関するキーワードを入力してください↓

サイドメニュー