【この記事の執筆者】大田貴広

相続税申告100件以上、相続不動産の売却でお困りの方1,000人以上のお客様を担当してきた相続専門の税理士。大手税理士事務所で勤めてきた経験とディズニーランドで鍛えた人当たりの良さで多くのお客様からの支持を得ている。

詳しいプロフィールはこちら

こんにちは!税理士の大田です。

お客様から「今後、親の自宅はどうしようかなぁ」というお悩みをたくさん聞きます。

思い入れのあるご実家だけに今後どうするかは悩みどころです。

「残しておきたい気持ちもあるけど、そのまま残しておいても空き家になるだけで借り手もいないし」ということで最終的には売却を選択される方もいらっしゃるのではないでしょうか。

売却をしようと決意したところで、次に立ちはだかってくるのが税金の問題です。

そうなんです!

不動産売却に関連する税金は所得税だけでなく相続税まで関わってくるため奥が深く、税理士の提案によって何千万と税金が変わる方もいらっしゃいます!

そこで、ご売却を考える上で実際にご相談に来られた方の事例を「成功事例シリーズ」として取り上げて説明していきたいと思います!

ほとんどのご家族におかれましては、お子様方は既に親元を離れ、それぞれにまたご家庭があるかと思います。

第一弾ということで、今回ご紹介する事例は、まさにそんなご家族に向けた内容となっておりますので是非最後までご覧ください!

そもそも不動産を売った時の税金はどう計算するの?

そもそも不動産を売却した時の税金はどうなるのかについて軽く触れていきます。

 500万円で買った物件を1億円で売った場合は次のように計算されます。

要は、売った時の値段と最初に買った時の値段との差額いわゆる「もうけ」に対して税金がかかります!以降この差額部分を「もうけ」と呼んでいきます。

このもうけに対して税率をかけて税金を計算していきます。

税率はいくらになるかというと、長年保有している相続物件の場合には、

一律20%(所得税15%、住民税5%)となります。

なお復興特別所得税についてはわかりやすくするため省略しております。

※もっと具体的に計算方法を知りたい方ついては下記の記事をご覧くださいませ。

不動産を売却した時の税金を解説しました

不動産を売却した際の税金を詳細に解説しました。税金の他にも売却時に気を付けなければならないことも解説していますので是非ご確認ください!

【事例】親子が別居しているケース

まず、ご相談者様の状況をご説明いたします。

唯一の息子様は親元を離れ、別々に暮らしているというごく普通のご家庭です。

ご相談に来られた息子様は、

と考えていました。

マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)とは?

この売却の仕方は果たして正しいのでしょうか。

このことを考える上でとても重要な特例があります!

それは・・・

マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)」

です。

ご自身で住んでいる自宅を売るときに使える特例となっていまして、

特徴は、2つです!

①もうけから3,000万円を差し引くことができる!

②税率が20%から14%(もうけが6,000万円の部分まで。超えた部分は20%)に下がる!

この特例が使えるか使えないかで税金が大きく変わることは感覚的にもお分かりいただけるのではないでしょうか!

息子様の想定通りに進めると・・・

息子様の想定通りいくとどうなるか・・・

マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)」は使えません!

なぜならこの特例を使える条件は、そのマイホームに住んでいるもしく直近まで住んでいた人に限られるからです!

相続してから息子様がご自身で売却する場合は、ご自身で住んでいた自宅つまりマイホームでないため特例を使う事はできないのです。

ということで使えない場合の税金計算はこちら・・・

なんと、所得税・住民税、相続税とで合わせて「3,120万円」かかってしまいます・・・

これでは相続財産の約3割を税金で持っていかれてしまう事となります。

そこで弊社は次のようなご提案をしました。

円満相続税理士法人のご提案

要は、売却するタイミングを相続後にするのではなく

「今すぐ売却しましょう!」ということですね!

これによって「マイホームの売却の特例(3,000万円控除&軽減税率)」を使うことができます!

お母様ご自身がマイホームを売却するとこの特例の条件を満たすことになります。

こうなると税金は、次のように変わりました!

まとめ

 という事でいかがでしたでしょうか。

今回は別居している親子の事例をご紹介させていただきました!

別居している親子については生前のタイミングで売却していただくと有利になる可能性が非常に高いです。

不動産の売却はタイミング1つでものすごい大きく税金が変わるというのをお分かりいただけたのではないでしょうか。

弊社では、このようにお客様に喜んでいただける付加価値の高い仕事ができるように努めています!

お客様の中でもし

もう少し細かい計算の中身について質問したい!

現状の概算の税金がどうなるかを知りたい!

自分の場合の適切な売却タイミングはいつなのかを知りたい!

という方がいらっしゃるのであれば、

相続不動産売却セミナー&個別相談会

を定期的に開催しておりますので、是非ともご参加ください!

円満相続ちゃんねる

税務調査の裏話を、ぶっちゃけ公開中

ストップ増税!相続、贈与の一体化とは?

税制改正等の最新情報を
タイムリーに配信中!

無料

メルマガ or LINE公式アカウント登録で
1万円値引きキャンペーン実施中!

※当キャンペーンは予告なく終了しますが、今ご登録いただいた方は、未来永劫1万円割引の対象となります。

メールマガジン登録

氏名
メールアドレス
年代
都道府県
当サイトの個人情報の取り扱いについて

同意する

LINE公式アカウント登録

友達追加する

※メルマガとLINE公式アカウントは違う情報を配信しております。

さらに今なら下記のプレゼントを進呈中!